Налоги » Международное сотрудничество

Объемы нелегального вывода капиталов продолжают расти

Editor — Fri, 16 Dec 2011 04:41:44 +0000

ВАШИНГТОН – Объемы незаконного вывода капиталов из развивающихся стран продолжают увеличиваться и, начиная с 2000 года, бюджет этих стран потерял в результате этого не более 8 триллионов долларов США.

15 декабря международная неправительственная организация Global Financial Integrity опубликовала свой очередной отчет, озаглавленный «Отток капиталов из развивающихся стран в период до конца 2009 года» и посвященный анализу скрытого потока денежных средств и активов, нелегально выводящихся из стран с развивающейся экономикой.

По данным отчета, только в 2009 году развивающиеся страны потеряли в результате нелегального вывоза капиталов не менее 903 миллиардов долларов США (28 триллионов рублей). Хотя этот показатель и уступает объемам 2008 года, когда вывоз капиталов составил не менее 1,55 триллионов долларов (49 триллионов рублей), но, по данным отчета, такое уменьшение было связано в основном с общим спадом в международной экономике и торговле, и не стало следствием усиления мер противодействия со стороны правительств или правоохранительных органов.

За период с 2000 по 2010 года наибольшее количество средств было выведено из Китая – приблизительно 2,74 триллиона долларов. Второе место в этом списке заняла Мексика – из страны было выведено не менее 504 миллиардов долларов. Россия заняла третье место, с предположительными объемами нелегально выведенных из нее активов в размере около 501 миллиарда долларов. В целом, из стран с развивающейся экономикой за указанный период было вывезено не менее 8,44 триллионов долларов.

По данным авторов отчета, общий объем нелегального вывода капиталов в мире увеличивается примерно на 14,9% ежегодно, при этом аналогичный показатель для стран Африки составляет 22,3%, на Ближнем Востоке – 19,6%, в странах Восточной Европы – 17,4% , а в странах Азии – в среднем 6,2 %. Для сравнения – нелегальный вывод капиталов из развитых стран растет примерно на 4,4% в год.

В качестве основного источника доходов для лиц, выводящих активы из своих стран, отчет указывает взятки, «откаты» и манипуляции с контрактными ценами.

Photo by epSos.de

No related posts.

Опубликован очередной рейтинг коррупции по странам мира

Editor — Fri, 02 Dec 2011 05:53:05 +0000

БЕРЛИН – Опубликован очередной ежегодный Индекс восприятия коррупции, из которого следует, что Новая Зеландия сохраняет свой статус наименее коррумпированной страны в мире.

1 декабря международная неправительственная организация Transparency International опубликовала свой очередной рейтинг государств мира, отражающий восприятия коррупции в данных странах представителями национального бизнеса и экспертами.

По результатам анализа, лидирующее положение в мире, как страна с наименьшим уровнем коррупции, в 2011 году вновь заняла Новая Зеландия, а следом за ней следуют Дания и Финляндия. Наиболее подверженными коррупции странами в 2011 году признаны Северная Корея, Сомали, Мьянма и Афганистан.

На Американском континенте наименее коррумпированными странами были признаны Канада и Барбадос, в Азиатско-Тихоокеанском регионе – Новая Зеландия, Сингапур, Австралия и Гонконг, в Восточной Европе и в Центральной Азии наименьший уровень коррупции определен в Турции и в Грузии, в Западной Европе — Дания, Финляндия и Швеция, на Ближнем Востоке – Объединенные Арабские Эмираты и Катар, на Африканском континенте наименее подвержены коррупционным процессам Ботсвана и Капе-Верде.

Среди стран — участниц Организации экономического сотрудничества и развития наименее коррумпированы оказались Новая Зеландия, Дания, Финляндия, Швеция, Норвегия и Нидерланды. Великобритания заняла 15 место среди стран ОЭСР и 16 место в мире, США заняли 19 место в ОЭСР и 24 место в мире.

Transparency International готовит свой отчет на основе данных получаемых из 17 независимых источников, принадлежащих 13 международным институтам и организациям. Анализ 2011 года строился на данных получаемых в период с декабря 2009 года по сентябрь 2011 года.

Пять стран – Северная Корея, Багамские острова, Суринам, Сент-Люсия и Сент-Винсент и Гренадины — впервые в этом году были включены в публикуемый рейтинг.

Photo by enric archivell

Страны Африки нуждаются в гармонизации налоговых систем

Editor — Mon, 14 Nov 2011 04:24:29 +0000

ДAP-ЭС-САЛАМ — Страны региона Восточной Африки нуждаются в более тесном сотрудничестве на пути проведения согласованных налоговых реформ, которые позволят еще более расширить экономическую интеграцию этих стран.

Выступая 11 ноября перед участниками межгосударственного совещания по вопросам гармонизации налоговых систем Восточной Африки, президент Танзании Джакая Киквете призвал к проведению единых программ изменений налоговых систем в Бурунди, Руанде, Кении, Танзании и в Уганде, что, по его словам, способно значительно повысить эффективность экономических преобразований в регионе. При этом, одним из основных преимуществ, которые может привнести гармонизация налоговых систем, станет увеличение уровня интеграции экономик этих стран.

В своем выступлении президент отметил, что, несмотря на очевидные преимущества, налоговое сотрудничество между странами региона пока не всегда находит общественное понимание, и правительства стран региона должны вести более активную разъяснительную работу. По его словам, проведенная ранее интеграция таможенного пространства в Восточной Африке может стать положительным примером, а полученная при этом экономическая эффективность должна быть более очевидна гражданам каждого государства региона.

Комментируя необходимость гармонизации налоговых систем, генеральный секретарь Организации стран Восточной Африки Ричард Сизибера подчеркнул, что создание единых налоговых правил в Восточной Африке способно значительно поднять уровень иностранных инвестиций в регионе, а также будет служить снижению уровня уклонения от уплаты налогов.

Photo by World Economic Forum

Швейцарские банки раскроют информацию о клиентах

Editor — Fri, 11 Nov 2011 00:30:56 +0000

БЕРН — Конфиденциальность информации, хранимой банками Швейцарии в очередной раз поставлена под сомнение, после уведомления о том, что они намерены раскрыть информацию о ряде своих клиентом налоговой службе США.

На текущей неделе ряд средств массовой информации Швейцарии опубликовал информационные материалы, из которых следует, что банк Credit Suisse уведомил целый ряд своих американских клиентов, о том, что банк намерен оказать содействие налоговой службе США в сборе информации об американских налогоплательщиках.

По сведениям опубликованным в прессе, такое письмо было разослано еще 2 ноября, и в нем указывается, что намеченная акция банка может затронуть интересы американских граждан, которые ранее уклонились от декларирования наличия банковского счета за пределами США, при этом, информация может коснуться всех клиентов банка, имеющих счета в нем в период с 2002 по 2011 года.

Credit Suisse пока не сообщал о том, какое именно количество его клиентов из США могут оказаться в зоне внимания налоговой службы.

В соответствии с информацией приводимой в разосланном письме, владельцы банковских счетов могут по собственному выбору либо согласиться на раскрытие информации о них, либо незамедлительно предпринять ряд конкретных шагов юридического и судебного характера непосредственно в Швейцарии, которые наложат запрет на раскрытие информации о данных лицах банкирами. Однако, по мнению наблюдателей, такая мера в целом ряде случаев не будет эффективной, т.к. даже в случае наложение запрета на раскрытие информации, рассмотрение дела в суде вызовет раскрытие личности каждого владельца счета, обратившегося за защитой своих интересов.

Photo by ott1mo

Большая двадцатка намерена продолжить борьбу с уклонением от уплаты налогов

Editor — Fri, 04 Nov 2011 05:17:02 +0000

Встреча глав государств и правительств большой двадцатки активно затронула вопросы противодействия международной практике уклонения от уплаты налогов и утвердила новые методы борьбы.

Проходящая в Каннах (Франция) шестая встреча глав государств и правительств большой двадцатки, в числе прочих основных мировых экономических и финансовых вопросов, рассмотрела и поддержала необходимость всеобщего принятия «Международной конвенции об оказании взаимной административной помощи в налоговых вопросах».

В ходе конференции 3 ноября представители Аргентины, Австралии, Бразилии, Канады, Китая, Германии, Индии, Индонезии, Японии, Турции, Саудовской Аравии, ЮАР и Россиии уже подписали текст конвенции.

Текст конвенции является результатом совместной работы, проделанной Советом Европы и Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), и ставит своей целью определение основного набора принципов, которые лягут в основу дальнейшего международного сотрудничества в деле борьбы с налоговыми махинациями. В соответствии с нормами заложенными в данное соглашение, государства-участники принимают на себя расширенные обязательства в обмене налоговой информацией, создают механизмы совместного проведения налоговых аудитов и расследований, а также обязуются активно содействовать своим зарубежным партнером в возврате утаенных от национальных налоговых служб активов и капиталов.

Комментируя подписание Конвенции, генеральный секретарь ОЭСР Хоссе Гурриа подчеркнул, что новое международное соглашение стало важным шагом в международном налоговом сотрудничестве.
По словам директора Центра налоговой политики ОЭСР Джеффри Оуенс, уже в самое ближайшее время будет выдвинут ряд дополнительных инициатив, которые станут способствовать присоединению целого ряда развивающихся стран к действию данной Конвенции.

По мнению аналитиков, новое соглашение позволит получить в бюджет стран большой двадцатки дополнительные налоговые сборы в размере не менее 100 миллиардов евро. При этом, Джеффри Оуенс отметил, что данный показатель будет увеличиваться по мере присоединения к Конвенции новых государств- участников, а в настоящее время, по его оценке, от международных налоговых ведомств сокрыто не менее 1 триллиона долларов США.

Photo by ThePatRyanReport

Канада и Новая Зеландия – лучшие страны для ведения бизнеса

Editor — Wed, 05 Oct 2011 01:41:23 +0000

НЬЮ-ЙОРК — Анализ ситуации в большинстве стран мира показал, что в 2011 году лучшими государствами для ведения бизнеса стали Канада и Новая Зеландия.

134 государства мира вошли в рейтинг, подготовленный международным агентством Forbes, ставящий своей целью оценить привлекательность каждой страны в отношении ведения в ней бизнеса на основе комплексного анализа ряда экономических, социальных и политических факторов, важнейшими среди которых являлись личная свобода граждан, а также свобода предпринимательства и финансовых операций, уровень коррупции и запретов в стране, налоговое бремя и защита инвестиций.

В соответствии с данными опубликованного рейтинга, лидирующее положение в мире по свободе ведения бизнеса в 2011 году заняла Канада, которая оценивается Forbes как страна с устойчивой рыночной ориентацией и развитой высокотехнологичной экономикой. По мнению агентства, Канада занимает стабильно высокое положение среди десятки ведущих стран мира в вопросах экономических свобод и в создании условий для защиты инвесторов. При этом, в стране традиционно низок уровень коррупции и относительно не велико налоговое бремя на предпринимателей. В 2010 году Канада занимала лишь 4 место и поднятие ее позиций в рейтинге определено значительным снижением ставок целого ряда налогов в последние месяцы.

Второе место в рейтинге заняла Новая Зеландия, уступив Канаде лишь по факторам налоговой нагрузки, а также в связи с относительно невысоким приростом показателей валового внутреннего продукта в 2011 году.

Среди других стра, входящих в Организацию экономического развития и сотрудничества, лидером стала Швеция, занявшая в мировом рейтинге привлекательности для бизнеса 7 место. США, Великобритания и Австралия заняли 9,10 и 11 места, соответственно, а экономические европейские лидеры Европы Франция и Германия оказались на 18 и 22 месте.

Наиболее непривлекательными странами для ведения бизнеса экспертами признаны Бурунди, Зимбабве и Чад, занявшие в рейтинге последние места (132-134).

Среди государств бывшего Советского Союза, лидерами по привлекательности ведения бизнеса стали Эстония, Литва и Латвия ( 16, 30 и 37 место). Среди стран Закавказья, Грузия заняла 50 место, Азербайджан 78 и Армения 89.

Россия и Украина заняли 102 и 105 место, соответственно, уступив Бангладеш и Нигерии.

Мировые финансовые центры продолжают хранить финансовые секреты

Editor — Tue, 04 Oct 2011 01:55:37 +0000

ЛОНДОН — Мировые оффшорные финансовые центры продолжают сохранять режим непрозрачности финансовых операций, и лидером среди таких центров по-прежнему остается Швейцария.

Как говорится в опубликованном 4 октября отчете международной неправительственной организации Tax Justice Network, излишняя закрытость банковской информации остается реальностью современного мира. Частью отчета также стал «Индекс финансовой непрозрачности», при составлении которого авторы попытались оценить непрозрачность финансового законодательства отдельных стран в зависимости от значимости их в мире в качестве одного из мировых финансовых центров.

По мнению авторов отчета, лидером среди финансовых центров по закрытости банковской и финансовой информации остается Швейцария, и заключенные ею международные соглашения об обмене налоговой информацией практически не меняют сложившуюся ситуацию. Важным фактором в поддержании непрозрачности финансовых институтов остается сохранение широко распространенной практики использования услуг швейцарских банкиров и финансистов в качестве доверительных управляющих международными трастами и оффшорными компаниями, целью которых является сокрытия активов и капиталов.

По мнению Tax Justice Network, сложившаяся общемировая практика массового заключения договоров об обмене налоговой информацией не создает условий для увеличения прозрачности финансовой информации, а основной целью таких соглашений стало обязательность их наличия для каждой из стран находящейся в «чистом листе» Организации экономического сотрудничества и развития.

В подготовленном «Индексе финансовой непрозрачности» оценивались данные 71 государства мира. По результатам оценки наиболее непрозрачным оказалось финансовое регулирование в Швейцарии, на Каймановых островах и в Люксембурге. Среди стран с развитой экономикой, США заняли 5 место, а Великобритания, Канада и Нидерланды соответственно 13, 24 и 39 место в общем рейтинге. Из стран бывшего СССР в рейтинг попала только Латвия, занявшая в нем 57 место.

Photo by JasonBechtel

Международные банки должны усилить контроль

Editor — Thu, 15 Sep 2011 05:01:00 +0000

Группа американских общественных деятелей направила министерству финансов США письмо, призывающее к усилению процедуры соблюдения норм противодействия легализации капиталов.

В своем открытом письме, адресованном министру финансов США Тимоти Гайтнеру, группа американских общественных и политических деятелей выступающих за установление режима большей финансовой прозрачности деятельности корпораций в США, призвала к проведению детального изучения практики применения процедур противодействия отмыванию денежных средств в банках работающих на территории США.

Письмо, которое было опубликовано 13 сентября, ссылается на результаты подобного исследования, проведенного в Великобритании, показавшего, что банки в ряде случаев осознанно пренебрегают надлежащим исполнением процедур противодействия отмыванию денежных средств. По мнению авторов письма, это дает основания предполагать, что и банки США могут в той же мере попустительствовать незаконной финансовой деятельности.

Исследование, на которое ссылаются авторы письма, было проведено финансовой администрацией Великобритании и его результаты показали, что почти 75% британских банковских учреждений не проводят в достаточном объеме политику «знай своего клиента», а 50% банков не проводят регулярного контроля своих взаимоотношений с клиентами, относящимися к очевидным «группам риска», или с клиентами, являющимися действующими или бывшими политическими и государственными деятелями других государств, хранящих свои активы в данных банках.

Авторы письма призывают министерство финансов США незамедлительно перейти к установлению более жестких мер контроля, которые вынудили бы банки США уделять большее внимание процедурам противодействия незаконной легализации денежных средств, а также усилить меры контроля за уже введенными нормами.

Европа вновь обсудит финансовый налог

Editor — Mon, 29 Aug 2011 04:11:27 +0000

Начиная очередной раунд обсуждений относительно необходимости создания условий для большей стабильности финансовой системы, Франция и Германия настаивают на важности вынесения на повестку дня предстающего саммита G20 вопроса о введения налога на финансовые операции.

В своем интервью, опубликованном в средствах массовой информации Франции 28 августа, министр экономики, финансов и промышленности страны заявил, что рабочие группы, созданные правительствами Германии и Франции , готовят новые предложения по введению налога на финансовые операции.

По словам министра, правительства двух стран ожидают достижения положительных результатов в данном вопросе уже к концу текущего года. Детальное формирование нового предложения будет закончено экспертами в течение нескольких недель и после этого, к концу сентября, оно будет выдвинуто на обсуждение государствам Европейского Союза.

Введение налога такого рода станет реальностью лишь в случае, если такая идея получит политическую поддержку США, Великобритании и других развитых стран, и это ранее было особо отмечено главой Европейского центрального банка Жан – Клодом Трише. Отвечая на такую позицию, министр заметил, что пакет новых предложений будет вынесен на повестку дня предстоящей в ноябре встречи министров финансов и глав центральных банков государств G20. При этом, министр выразил надежду, что саммит глав европейских государственных финансовых органов примет положительное решение и по его результатам новый налог все-таки будет введен.

Несогласие со многими техническими и организационными вопросами введения налога со стороны политических деятелей европейского Союза ранее уже оказало свое негативное воздействие на планы установления налогообложения финансовых операций. Кроме этого, финансовые и банковские учреждения Европы продолжают отстаивать свою единую точку зрения, в соответствии с которой, если налог на финансовые операции и будет установлен, то это необходимо сделать сразу во всех государствах мира одновременно.

Photo by fondapol

Развивающиеся страны должны применять правила трансфертного ценообразования

Editor — Fri, 29 Jul 2011 05:27:48 +0000

Развивающиеся страны должны выработать национальные стандарты применения правил трансфертного ценообразования, что способно значительно поднять сбор налогов на их территориях.

Исследование, проведенное Европейской Комиссией, результаты которого были опубликованы на днях, показало, что вопросы трансфертного ценообразования не имеют достаточного регулирования в системе национального налогообложения многих развивающихся стран. Одновременно с этим, международные эксперты склонны считать, что затраты которые потенциально могут быть понесены на создание системы такого регулирования значительно ниже налоговых доходов, которые правительства этих стран могли бы получить, а помощь, которую международное сообщество оказывает этим странам нужно дифференцировать в зависимости от планов правительств по регулированию международного трансфертного ценообразования.

Авторы вновь опубликованного отчета выделяют три категории развивающихся стран – страны не имеющие ни какого регулирования трансфертного ценообразования, страны вводящие в законодательное регулирование такие правила в настоящее время, и страны уже создавшие законодательную базу такого рода и пытающиеся начать практическое применение такой системы.

В отношении стран, не имеющих такого регулирования, Европейская Комиссия рекомендует ввести прямую зависимость между объемами финансовой помощи и заинтересованностью национальных правительств в развитии собственной налоговой системы. При этом, часть финансовой помощи может быть заменена на проведение работ по созданию национального налогового регулирования.

Страны уже создавшие собственную законодательную базу регулирования налогообложения при проведении трансфертных операций, по мнению международных экспертов, нуждаются, прежде всего, в содействии национальным налоговым органам в определении налоговой практики в отношение многонациональных корпораций, работающих в этих государствах.

Развивающиеся страны, создавшие законодательную базу и уже применяющие подобные правила нуждаются в содействии по администрированию налоговых систем и в оптимизации их работы и им, по мнению экспертов, требуется незамедлительная правовая поддержка от коллег из европейских стран, имеющих непосредственный опыт работ с налоговыми департаментами международных корпораций.

Photo by Images_of_Money